今年以來(lái)，陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司寶雞卷煙廠認(rèn)真落實(shí)“嚴(yán)、真、細(xì)、實(shí)、快”工作要求，多措并舉提升采購(gòu)項(xiàng)目?jī)?nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。

修訂審計(jì)管理制度。為進(jìn)一步完善審計(jì)內(nèi)容、理順審計(jì)流程、提高審計(jì)工作質(zhì)量，結(jié)合工廠實(shí)際，對(duì)《內(nèi)部審計(jì)管理辦法》《工程審計(jì)實(shí)施辦法》等制度進(jìn)行修訂，確保審計(jì)制度有效、管用，為采購(gòu)項(xiàng)目審計(jì)提供制度支撐。

監(jiān)督關(guān)口前移，提升報(bào)審資料質(zhì)量。根據(jù)年度采購(gòu)計(jì)劃，審計(jì)人員提前介入，熟悉采購(gòu)項(xiàng)目業(yè)務(wù)內(nèi)容，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門(mén)按要求準(zhǔn)備報(bào)審資料，同時(shí)對(duì)項(xiàng)目報(bào)審資料線下審核，重點(diǎn)審核清單列項(xiàng)、數(shù)量、單價(jià)等關(guān)鍵項(xiàng)目，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反饋修改，確保線上報(bào)審資料完整準(zhǔn)確。

充分發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)作用，提高工程維修項(xiàng)目審計(jì)質(zhì)量。以工程維修類(lèi)項(xiàng)目的概預(yù)算、工程量清單、招標(biāo)控制價(jià)等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)審核為重點(diǎn)，在審計(jì)中介機(jī)構(gòu)審核的基礎(chǔ)上，審計(jì)部門(mén)指定專(zhuān)人對(duì)中介審計(jì)結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，切實(shí)提升審計(jì)工作質(zhì)量。

夯實(shí)審計(jì)責(zé)任，提高審計(jì)效率。為確保制絲線升級(jí)改造配套的采購(gòu)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，審計(jì)部門(mén)統(tǒng)籌安排人員、統(tǒng)一審核標(biāo)準(zhǔn)、強(qiáng)化現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、倒排時(shí)間節(jié)點(diǎn)，提高審計(jì)效率。截至目前，已完成80多個(gè)采購(gòu)項(xiàng)目的概預(yù)算審計(jì)、最高限價(jià)審核工作。