近期,陜西中煙漢中卷煙廠“五個確?!比ψ龊媚甓蓉攧?wù)收官工作。
一是確保完成目標(biāo)任務(wù)。加大成本費(fèi)用預(yù)算支出的跟蹤督導(dǎo)力度,進(jìn)一步細(xì)化任務(wù)、壓實(shí)責(zé)任,倒排任務(wù)量和時間表,加強(qiáng)與各業(yè)務(wù)部門之間的溝通協(xié)調(diào),科學(xué)統(tǒng)籌、有效落實(shí)全年預(yù)算執(zhí)行率目標(biāo)任務(wù)。
二是確保報賬、結(jié)算程序規(guī)范。做好智能報賬系統(tǒng)與商旅平臺簽約前期數(shù)據(jù)摸查、統(tǒng)計等準(zhǔn)備工作;針對費(fèi)用類、采購類、項目類業(yè)務(wù),進(jìn)行實(shí)時跟蹤,加快辦理財務(wù)結(jié)算和審批流程,杜絕形成跨期費(fèi)用和票據(jù)。
三是確保往來賬目清晰。認(rèn)真梳理往來賬目,全面核對單位往來和個人往來款項,檢查應(yīng)收預(yù)付及應(yīng)付科目余額清理,扎實(shí)做好清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款工作,做到應(yīng)付盡付,確?!傲恪蓖锨?。
四是確保資產(chǎn)清查真實(shí)、完整。制定工作方案,細(xì)化清查工作要求、范圍、內(nèi)容、步驟,確保數(shù)據(jù)真實(shí)完整反映工廠資產(chǎn)狀況;收集整理、上報需在2022年處置、報廢的資產(chǎn)。
五是確保收官工作嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范。按照各項整改和專項治理重點(diǎn)要求,對年度業(yè)務(wù)開展全面自查,確保賬務(wù)處理合法合規(guī)。整理各項會計資料,做好會計憑證由小憑證到A4憑證的過渡,為2021年度會計年報現(xiàn)場審計做好準(zhǔn)備。